Theo cáo trạng, từ năm 2016 đến 2024, trong vai trò kế toán tại hai trường trung học phổ thông ở TP.HCM, bị cáo Thu Trang đã nhiều lần lợi dụng sự tin tưởng của hiệu trưởng, sử dụng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt hơn 18,7 tỷ đồng.
Thủ đoạn tinh vi qua hàng trăm ủy nhiệm chi
Tháng 11/2016, khi làm kế toán tại Trường N.T.M.K., bị cáo lợi dụng việc hiệu trưởng bận rộn và không am hiểu sâu về nghiệp vụ tài chính để đưa cùng lúc hai tờ ủy nhiệm chi. Tờ thứ nhất đầy đủ thông tin để lãnh đạo ký, còn tờ thứ hai chỉ ghi số tiền và nội dung chi, sau đó bị cáo tự in chèn tên, số tài khoản người thụ hưởng là bà Phạm Thị C. (người quen).
Sau khi tiền được chuyển vào tài khoản bà C., Trang yêu cầu bà này rút tiền mặt đưa lại. Để tránh bị phát hiện, các chứng từ lưu tại trường được bị cáo tẩy xóa, sửa thông tin sang tên một công ty cấp nước sinh hoạt.
Bằng thủ đoạn này, từ tháng 6/2017 đến 7/2021, Trang đã 228 lần chuyển tổng cộng hơn 5,1 tỷ đồng từ tài khoản trường N.T.M.K.
Tháng 3/2022, bị cáo tiếp tục được phân công kế toán tại Trường T.L.M. và tiếp tục thực hiện hành vi cũ. Từ tháng 4 đến 12/2022, Trang 229 lần chuyển hơn 6,3 tỷ đồng vào tài khoản bà C. Khi hiệu trưởng Lê Văn P. nhập viện vì tai biến, Trang còn sử dụng dấu chữ ký của ông để thực hiện 217 giao dịch chiếm đoạt hơn 6,5 tỷ đồng. Trước khi ông P. nghỉ hưu, bị cáo còn lập thêm 5 chứng từ khống, chiếm đoạt hơn 119 triệu đồng.
Sau khi ông Nguyễn Hùng K. lên làm hiệu trưởng, Trang vẫn tiếp tục thực hiện 24 giao dịch, chiếm đoạt thêm hơn 650 triệu đồng.
Vụ việc bị phát giác
Sự việc chỉ được phát hiện khi bà Nguyễn Thị Hồng C., hiệu trưởng Trường N.T.M.K., tiến hành rà soát, kiểm tra công tác tài chính. Kết quả điều tra xác định, tổng số tiền mà bị cáo đã chiếm đoạt từ hai trường lên tới hơn 18,7 tỷ đồng.
Tại phiên tòa, bị cáo thừa nhận toàn bộ hành vi, khai đã sử dụng số tiền chiếm đoạt cho mục đích cá nhân và làm từ thiện, không chia sẻ cho gia đình. Bị cáo cũng cho biết bà Phạm Thị C. chỉ đứng tên nhận hộ, không biết về nguồn gốc số tiền.
Cơ quan điều tra hiện chưa có chứng cứ chứng minh bà C. đồng phạm, nên chưa xem xét xử lý hình sự. Tuy nhiên, để làm rõ vai trò của bà C. cũng như tình trạng bệnh lý của bị cáo (bị cáo khai đang mắc chứng loạn thần), HĐXX đã quyết định trả hồ sơ, yêu cầu điều tra bổ sung.
